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Este artículo es parte de nuestra guía: Cumplimiento regulatorio incluye gobernanza, pero también manejo de riesgos

Juntas directivas dan prioridad a las funciones de cumplimiento

Conforme la ola de regulaciones aumenta, las juntas directivas ponen un nuevo énfasis en las funciones de cumplimiento.

Los consejos de administración están viendo cada vez más el valor del cumplimiento de las normativas, ya que el año pasado se vio un aumento global en el gasto en temas de cumplimiento y en la contratación de personal de cumplimiento cualificado, según datos recogidos por la firma de inteligencia Thomson Reuters.

En América del Norte, el 60% de las empresas informan que esperan un "aumento significativo" de las inversiones de cumplimiento entre 2015 y 2016. Por ejemplo, una de estas empresas, HSBC, espera que año tras año el gasto en cumplimiento se incremente en un 300%, hasta $750 millones de dólares.

Las empresas también esperan dedicar una cantidad considerable de tiempo y personal a los procesos y procedimientos de cumplimiento. El veinte por ciento anticipa comprometer entre cuatro y siete horas al cumplimiento (mucho más que el 1% de 2013), y el 21% espera ocuparía más de siete horas (frente al 18% de 2013).

¿De dónde viene la presión?

Un conductor que está aumentando la demanda de especialistas de cumplimiento es la presión de la afluencia de nuevas iniciativas regulatorias creadas después de la crisis financiera de 2008, según Roger Miles, líder de riesgo conductual de Thomson Reuters. Los reguladores están mirando más allá de los datos transaccionales que las organizaciones producen internamente y en su lugar definen violaciones basadas ​​en el comportamiento humano.

"Una característica clave de este enfoque revolucionario...  es que se ve más allá de la seca teoría de la utilidad económica hacia una vista empírica, de la vida real, de las interacciones humanas, la visión de "lo que realmente sucede" en los mercados financieros", escribió Miles en un documento titulado "¿Cuál es el valor del cumplimiento?"

Los reguladores que siguen este enfoque de la regulación basada en el comportamiento examinan los procesos de las compañías, así como su toma de decisiones y la forma en que se diseñan los sistemas para los empleados. Por otra parte, ven la forma en que estas organizaciones se comportan en los mercados financieros y la forma en que interactúan con sus clientes en tiempo real.

Este enfoque regulador no sólo ha incrementado los costos de cumplimiento, sino también las multas regulatorias. Según la investigación de Thomson Reuters, se prevé que la multas acumuladas por delitos relacionados con la conducta superen los $20 mil millones de dólares en todo el mundo –y la cifra continuará creciendo.

Otro factor es que los reguladores están ampliando sus poderes. Las agencias locales, por ejemplo, están ampliando su alcance más allá de su jurisdicción y sector objetivo. Además, ha habido un aumento en las iniciativas regulatorias que afectan múltiples sectores o territorios. Algunos ejemplos de ello son Basilea III, la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras y la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero.

Más aún, ha habido un aumento en los esquemas regulatorios locales que posteriormente son copiados por las agencias en otras jurisdicciones, como las "recuperaciones", o la recuperación de las indemnizaciones y bonificaciones inadecuadas, así como la evaluación de la responsabilidad personal de gerentes senior en el comportamiento criminal. En los EE.UU., por ejemplo, "la SEC está contratando actualmente personal que ha detectado en otras jurisdicciones con habilidades para reforzar el comportamiento consciente", dijo Miles por correo electrónico.

En respuesta a este aumento de las medidas de aplicación, los expedientes del personal de cumplimiento son cada vez más largos. Sus tareas deben ahora incluir, por lo menos, lo siguiente:

• La protección de la alta dirección contra el riesgo regulatorio y la gestión de las relaciones de reglamentación;

• Proporcionar evidencia para la gerencia y el consejo sobre las acciones apropiadas de cumplimiento y el desarrollo de mecanismos de información;

• Gestionar la convergencia de cumplimiento, auditoría interna y las funciones de riesgo; y

• Mantenerse al corriente de las nuevas exigencias de la normativa de riesgo de conducta y crear una definición propia de su empresa sobre lo que es la "buena conducta."

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